HSA ရှင်းလင်းချက်များနှင့်စွမ်းဆောင်ရည်ပြည့်ဝ
တစ်ဦး HSA ကဘာလဲ?
တစ်ဦး HSA စားသုံးသူ-မောင်းနှင်ကျန်းမာရေးစောင့်ရှောက်မှုအကောင့်အမျိုးအစားတစ်ခုဖြစ်ပါတယ်။ HSAs သမ္မတဘုရ်ှ 2003 ခုနှစ် Medicare ခေတ်မီအက်ဥပဒေလက်မှတ်ရေးထိုးခဲ့သည့်အခါနှင့်ပတ်သက်ပြီးယူဆောင် Archer MSAs ပြီးနောက်လုပ်ပါတယ်ကျန်းမာရေးစောင့်ရှောက်မှုလွှမ်းခြုံ, အမျိုးအစားဖြစ်ပါသည်။
ဒါဟာတစ်ဦးချင်းစီအရည်အချင်းပြည့်မီဆေးဘက်ဆိုင်ရာကုန်ကျစရိတ်အခွန်-အခမဲ့ကယ်ဖို့ခွင့်ပြုအကောင့်အမျိုးအစားဖြစ်ပါတယ်။
HSAs တစ်ဦးအရည်အချင်းပြည့်စာရင်းသွင်းသူမည်သူမဆိုမှပွင့်လင်းကြသည် အမြင့်ထုတ်ယူကျန်းမာရေးစီမံကိန်း (HDHP) ။ အကောင့်ရန်ပုံငွေအခွန်လွတ်အကောင့်သို့လှူဒါန်းခဲ့ကြပါတယ်။ အဆိုပါ HSA အတွက်ပိုက်ဆံအကောင့်များတွင်စုပြုံနှင့်အကျိုးစီးပွားဝင်ငွေခွင့်ပြုခဲ့ခြင်းဖြစ်သည်။ အကောင့်-ကိုင်ဆောင်သူတစ်ဦးအရည်အချင်းပြည့်မီဆေးဘက်ဆိုင်ရာကုန်ကျစရိတ်ရှိပါတယ်သည့်အခါ, ထိုလူတစ်ဦးငွေကိုအခွန်လွတ်သောသူတို့ကိုကုန်ကျစရိတ်များအတွက်ရုပ်သိမ်းပေးရန်လိမ့်မယ်။ အရည်အချင်းပြည့်မီသောဆေးဝါးကုသမှုကုန်ကျစရိတ်၏အချို့အမျိုးအစားများကိုအကောင့်ကိုထုတ်ယူ, Co-အာမခံကုန်ကျစရိတ်နှင့် copays ပါဝင်သည်များအတွက်ပေးဆပ်ရန်အသုံးပြုသည်။ ငွေကိုတစ်နှစ်မှတစ်နှစ်ဖို့အကောင့်ထဲမှာအဲ့ဒီအချိန်မှာပဲကိုကျော်လှိမ့်တတ်၏။
HSAs တစ်ဦးချင်းစီအားဖြင့်မဟုတ်, အလုပ်ရှင်များကပိုင်ဆိုင်ကြသည်။ မဆိုပိုက်ဆံအလုပ်ရှင်သို့မဟုတ်အလုပ်သမားအားဖြင့်ဖြစ်စေ, အကောင့်သို့လှူဒါန်းခဲ့သည်ဝန်ထမ်းရဲ့သူတို့ရဲ့အရည်အချင်းပြည့်ဆေးဝါးကုသမှုကုန်ကျစရိတ်များအတွက်သုံးစွဲဖို့ဖြစ်ပါတယ်။
သူကားအဘယ်သူတစ်ဦး HSA များအတွက်သတ်မှတ်ချက်ပြည့်မီပါသနည်း
သူတို့ရဲ့န်ထမ်းများအတွက် HSA ကို set up ရန်ဆန္ဒရှိသူကိုအလုပ်ရှင်များလည်းတစ်ဦးမှာသူတို့ရဲ့န်ထမ်းစာရင်းသွင်းရမည်ဖြစ်သည် HDHP ။
တစ်ဦး HSA, န်ထမ်းများအတွက်အရည်အချင်းပြည့်မီရန်
- တစ်ဦး HDHP မှတဆင့်လွှမ်းခြုံရှိရမည်
- အခြားမည်သည့်ကျန်းမာရေးအာမခံမှတဆင့်လွှမ်းခြုံရှိသည်မဟုတ်
- Medicare မှတဆင့်လွှမ်းခြုံရှိသည်မဟုတ်
- မည်သူမဆိုရဲ့အခွန်ပြန်လာအပေါ်တစ်ဦးမှီခိုအဖြစ်အခိုင်အမာမရနိုငျ
မည်သူမဆိုမခွဲခြားဘဲဝင်ငွေတစ်ခု HSA များအတွက်အရည်အချင်းပြည့်မှီနိုင်ပါ။ တစ်ဦး HSA တက်သည်လက်မှတ်ထိုးရန်အဘယ်သူမျှမဝင်ငွေနိမ့်ဆုံးသို့မဟုတ်အများဆုံးရှိပါတယ်။
သူကားအဘယ်သူတစ်ဦး HSA များအတွက်အရည်အချင်းမပြည့်မီ?
အောက်ပါမဆိုရှိသည်န်ထမ်းတစ်ဦး HSA အဘို့အ sign up ကိုမရနိုင်သည် HSAs 1st ဒေါ်လာစျေးအုပ်ချုပ်မှုအောက်မှာ။
- Medicare
- Tricare
- ပြောင်းလွယ်ပြင်လွယ်အသုံးစရိတ်အကောင့် (FSA)
- ကနျြးမာရေးငွေကြေးပြန်လည်အကောင့် (ဟရား)
အခြို့သောချွင်းချက်ရှိပါတယ်။ န်ထမ်းအချို့အခြေအနေများအောက်တွင်တစ်ဦးဟရားသို့မဟုတ် FSA နဲ့ HSA ရှိနိုင်ပါသည်။
- အဆိုပါ အကယ်. ဟရားနှင့် FSA သာသောရူပါရုံကို, ပါးစပ်တွင်းသို့မဟုတ်ကြိုတင်ကာကွယ်စောင့်ရှောက်မှုအကြိုးခံစားခှငျ့အတှကျအသုံးပွုနှင့်မဆေးဘက်ဆိုင်ရာအကျိုးခံစားခွင့်များအတွက်နေကြတယ်, ဒါကြောင့်တစ်ဦး HSA အတူဖြစ်စေသုံးစွဲဖို့အဆင်ပြေပါသည်။
- HRAs နှင့် FSAs နိမ့်ဆုံးနှစ်ပတ်လည်နှုတ်ယူပြီးအဆိုပါ HDHP များအတွက်တွေ့ဆုံခဲ့ပြီးထားပြီးတစ်ခုတည်းသောအပြီးဆေးဘက်ဆိုင်ရာအကောင့်အတှကျအသုံးပွုနိုငျသညျ။
- အငြိမ်းစားယူပြီးနောက်ကျန်းမာရေးစောင့်ရှောက်မှုကုန်ကျစရိတ်ရန်ပုံငွေထူထောင်ကြောင်းတစ်ခုဟရားရှိပြီးသား HSA နှင့်အတူသုံးနိုင်တယ်။
- ရှိပြီးသားဟရားပြီးသားထူထောင်ကာဝန်ထမ်းသူတို့ရဲ့ HSA ဖို့အလှူငွေရှိပါတယ်အခါကာလအတွင်းကျန်းမာရေးစောင့်ရှောက်မှုငွေကြေးပြန်လည်ပေးချေကိုစှနျ့လှတျဖို့သဘောတူလျှင်နှစ်ဦးစလုံးတပြိုင်နက်တည်ရှိခွင့်ပြုပါလိမ့်မည်။
အဘယ်သူသည် HSA အားထောက်ကူနိုင်ပါသလား?
HSA ပံ့ပိုးမှုများကိုအလုပ်ရှင်, အလုပ်သမားများကသို့မဟုတ်နှစ်ဖက်စလုံးမှတဆင့်တစ်ဦး shared အလှူငွေမှတဆင့်ဖန်ဆင်းနိုင်ပါသည်။ တစ်ဦးကအလှူငွေလည်းဝန်ထမ်းကိုယ်စားတတိယပါတီဖွငျ့နိုငျသညျ။ ဝန်ထမ်းများသည်လည်းမိမိတို့၏ HSA ၎င်းတို့၏ Ira ကနေတဦးတည်းအချိန်လွှဲပြောင်းစေနိုင်သည်။ Self-အလုပ်ကြောင်းမည်သူမဆိုတစ်ဦးဖက်သို့မဟုတ်က S-ကော်ပိုရေးရှင်းရှယ်ယာတစ်ဦးကုမ္ပဏီဝန်ထမ်းစဉ်းစားကြသည်မဟုတ်တစ်ခုနှင့်အလုပ်ရှင်အလှူငွေလက်ခံရရှိနိုင်မှာမဟုတ်ဘူး။
သူတို့ကတစ်ဦး HSA ဖွင့်စေခြင်းငှါ, ဒါပေမယ့်သူကကိုယ့်ကိုယ်ကိုငွေကြေးထောက်ပံ့ဖြစ်ဖို့ရှိသည်လိမ့်မယ်။
တစ်ဦးအလုပ်ရှင်ဟာ HSA ကိုအထောက်အကူပြုရန်ဆိုရင်သူတို့နည်းလမ်းတွေ၏စုံတွဲတစ်တွဲအတွက်လုပ်ပေးနိုင်သည်
- ပံ့ပိုးမှုများကိုတစ်ဦး Pre-အခွန်အခြေခံပေါ်မှာတစ်ကော်ဖီဆိုင်အပိုင်း 125 အစီအစဉ်မှတဆင့်လစာလျှော့ချမှတဆင့်ဖန်ဆင်းနိုင်ပါသည်။
- တစ်ခုကအလုပ်ရှင်အလိုအလြောကျန်ထမ်း၏ကိုယ်စားအပေါ်တစ်ဦးကော်ဖီဆိုင်အစီအစဉ်မှတဆင့်ပံ့ပိုးမှုများကိုစေနိုင်သည်။
အချို့စည်းမျဉ်းစည်းကမ်းတွေကိုသော်လည်း, ကိုလျှောက်ထားကြဘူး။ အလုပ်ရှင်အတွက်အလှူငွေဒါမှမဟုတ် HSA ဖို့အလှူငွေမဆိုသောအဘို့ကိုမှန်ကန်စေသည်လျှင်, ကြောင်းတစျပိုငျးကိုဝင်ငွေသို့မဟုတ်လုပ်ခအဖြစ်ဝန်ထမ်းမှ taxable မဟုတ်ပါဘူး။ ထို့အပြင်ပံ့ပိုးမှုများကိုတစ်ဦးချင်း Medicare အစီအစဉ်ကိုမဆိုအမျိုးအစားစာရင်းသွင်းဖြစ်ပါတယ်တစ်ချိန်ကရပ်တန့်ရပေမည်။
တခါပိုက်ဆံတစ်န်ထမ်းရဲ့အကောင့်သို့အနေနဲ့အလုပ်ရှင်အားဖြင့်လှူဒါန်းခဲ့ကြောင်းသတိရပါဆိုပိုက်ဆံသူတို့တစ်တွေမိမိဆန္ဒအလျောက်ဒါမှမဟုတ်အတင်းအဓမ္မအခြေခံပေါ်မှာကုမ္ပဏီစွန့်ခွာလျှင်ပင်, အလုပျသမားရဲ့ယူဆနေသည်။
တစ်ဦးချင်းစီအကောင့်ကိုပိုင်ဆိုင်ခြင်းနှင့်ငွေကိုဆေးဘက်ဆိုင်ရာကုန်ကျစရိတ်မှခွဲဝေနှင့်ရင်းနှီးမြှုပ်နှံ, ကုမ္ပဏီနှင့်အတူအလုပ်လုပ်နေစဉ်နှင့်တစ်ဦးချင်းစီမဟုတ်တော့ကုမ္ပဏီအတွက်အလုပ်လုပ်တယ်တစ်ချိန်ကမည်သို့ဆုံးဖြတ်သည်။
HSA နှင့် HDHP ပံ့ပိုးပေးခြင်းကိုကန့်သတ်
အောက်ပါပမာဏနှစ်စဉ်ငွေဖောင်းပွမှုများအတွက်ချိန်ညှိနေကြသည်။
HDHP နိမ့်ဆုံးနှုတ်ယူပြီးသား:
2008:
$ 1,100 (တစ်ဦးချင်းစီလွှမ်းခြုံ)
$ 2,200 (မိသားစုလွှမ်းခြုံ)
2009:
$ 1,150 (တစ်ဦးချင်းစီလွှမ်းခြုံ)
$ 2300 (မိသားစုလွှမ်းခြုံ)
နှစ်စဉ် Out-of-အိတ်ကပ် (ထုတ်ယူနှင့် Co-ချေအပါအဝင်) HDHP ထက်မကျော်လွန်နိုင်သည်
2008:
$ 5,600 (တစ်ဦးချင်းစီလွှမ်းခြုံ)
$ 11,200 (မိသားစုလွှမ်းခြုံ)
2009:
$ 5,800 (တစ်ဦးချင်းစီလွှမ်းခြုံ)
$ 11,600 (မိသားစုလွှမ်းခြုံ)
HSA အများဆုံးဖြည့်ပံ့ပိုး ငွေပမာဏ
2008:
$ 2900 (တစ်ဦးချင်းစီလွှမ်းခြုံ)
$ 5,800 (မိသားစုလွှမ်းခြုံ)
2009:
$ 3000 (တစ်ဦးချင်းစီလွှမ်းခြုံ)
$ 5,950 (မိသားစုလွှမ်းခြုံ)
အမီလိုက်-Up ကိုအလှူငှမြေား (အသက် 55 သို့မဟုတ်အထက်)
2008:
$ 900
2009:
$ 1000
အများဆုံးအလှူငွေအဆင့်ပိုလျှံသောတစ်ဦး HSA စေမဆိုအလှူငွေမဟုတ်ရင်, ဆုတ်ခွာရမည်ဖြစ်သည်တစ်ခုကိုတစ်ခုယစ်မျိုးခွန်မှဘာသာရပ်ဖြစ်ပါသည်။ ယခုနှစ်များအတွက် HSA ပမာဏကိုရောက်ရှိခဲ့မခံခဲ့ရပါလျှင်, အဘယ်သူမျှမပြစ်ဒဏ်များရှိပါတယ်။ အားလုံးပံ့ပိုးမှုများကိုအဆိုပါဝန်ထမ်းအစီအစဉ်၌တည်ရှိ၏မည်မျှလအတွင်းအပေါ်အခြေခံပြီးတစ်နှစ်လိုလားသူ rated နေကြသည်။
အဆိုပါ HSA အတွက်ငွေအရာအားလုံးထက်များအတွက်အသုံးပြုရနိုင်သလား?
အဆိုပါ HSA မှလှူဒါန်းခဲ့သည်အဆိုပါပမာဏကို HDHP နှင့်ဆက်စပ်သောအရည်အချင်းပြည့်ကုန်ကျစရိတ်များအတွက်အသုံးပြုရမည်ဖြစ်သည်။ ကုန်ကျစရိတ်များအတွက်လက်ခံဖြတ်ပိုင်းများလုံခြုံသောနေရာတွင်ထားသင့်သည်။ တစ်ဦးဝန်ထမ်း HSA ပိုက်ဆံထုတ်ယူရပါမည်ဆိုပါက၎င်း၏အချိန်ကန့်သတ်မီ Ira ကနေဆုတ်ခွာများအတွက်ပြစ်ဒဏ်များဆင်တူသည်။ အဆိုပါဆုတ်ခွာငွေပမာဏဝင်ငွေအခွန်ပေါင်း 10% ပင်နယ်တီမှဘာသာရပ်ဖြစ်ပါသည်။ တစ်ဦး HSA နှင့်အတူတစ် FSA နှိုင်းယှဉ်ကြည့်ပါ။
အဘယ်သူသည် HSA အားထောက်ကူနိုင်ပါသလား?
HSA ပံ့ပိုးမှုများကိုအလုပ်ရှင်, အလုပ်သမားများကသို့မဟုတ်နှစ်ဖက်စလုံးမှတဆင့်တစ်ဦး shared အလှူငွေမှတဆင့်ဖန်ဆင်းနိုင်ပါသည်။ တစ်ဦးကအလှူငွေလည်းဝန်ထမ်းကိုယ်စားတတိယပါတီဖွငျ့နိုငျသညျ။ ဝန်ထမ်းများသည်လည်းမိမိတို့၏ HSA ၎င်းတို့၏ Ira ကနေတဦးတည်းအချိန်လွှဲပြောင်းစေနိုင်သည်။ Self-အလုပ်ကြောင်းမည်သူမဆိုတစ်ဦးဖက်သို့မဟုတ်က S-ကော်ပိုရေးရှင်းရှယ်ယာတစ်ဦးကုမ္ပဏီဝန်ထမ်းစဉ်းစားကြသည်မဟုတ်တစ်ခုနှင့်အလုပ်ရှင်အလှူငွေလက်ခံရရှိနိုင်မှာမဟုတ်ဘူး။ သူတို့ကတစ်ဦး HSA ဖွင့်စေခြင်းငှါ, ဒါပေမယ့်သူကကိုယ့်ကိုယ်ကိုငွေကြေးထောက်ပံ့ဖြစ်ဖို့ရှိသည်လိမ့်မယ်။
တစ်ဦးအလုပ်ရှင်ဟာ HSA ကိုအထောက်အကူပြုရန်ဆိုရင်သူတို့နည်းလမ်းတွေ၏စုံတွဲတစ်တွဲအတွက်လုပ်ပေးနိုင်သည်
- ပံ့ပိုးမှုများကိုတစ်ဦး Pre-အခွန်အခြေခံပေါ်မှာတစ်ကော်ဖီဆိုင်အပိုင်း 125 အစီအစဉ်မှတဆင့်လစာလျှော့ချမှတဆင့်ဖန်ဆင်းနိုင်ပါသည်။
- တစ်ခုကအလုပ်ရှင်အလိုအလြောကျန်ထမ်း၏ကိုယ်စားအပေါ်တစ်ဦးကော်ဖီဆိုင်အစီအစဉ်မှတဆင့်ပံ့ပိုးမှုများကိုစေနိုင်သည်။
အချို့စည်းမျဉ်းစည်းကမ်းတွေကိုသော်လည်း, ကိုလျှောက်ထားကြဘူး။ အလုပ်ရှင်အတွက်အလှူငွေဒါမှမဟုတ် HSA ဖို့အလှူငွေမဆိုသောအဘို့ကိုမှန်ကန်စေသည်လျှင်, ကြောင်းတစျပိုငျးကိုဝင်ငွေသို့မဟုတ်လုပ်ခအဖြစ်ဝန်ထမ်းမှ taxable မဟုတ်ပါဘူး။ ထို့အပြင်ပံ့ပိုးမှုများကိုတစ်ဦးချင်း Medicare အစီအစဉ်ကိုမဆိုအမျိုးအစားစာရင်းသွင်းဖြစ်ပါတယ်တစ်ချိန်ကရပ်တန့်ရပေမည်။
တခါပိုက်ဆံတစ်န်ထမ်းရဲ့အကောင့်သို့အနေနဲ့အလုပ်ရှင်အားဖြင့်လှူဒါန်းခဲ့ကြောင်းသတိရပါဆိုပိုက်ဆံသူတို့တစ်တွေမိမိဆန္ဒအလျောက်ဒါမှမဟုတ်အတင်းအဓမ္မအခြေခံပေါ်မှာကုမ္ပဏီစွန့်ခွာလျှင်ပင်, အလုပျသမားရဲ့ယူဆနေသည်။ တစ်ဦးချင်းစီအကောင့်ကိုပိုင်ဆိုင်ခြင်းနှင့်ငွေကိုဆေးဘက်ဆိုင်ရာကုန်ကျစရိတ်မှခွဲဝေနှင့်ရင်းနှီးမြှုပ်နှံ, ကုမ္ပဏီနှင့်အတူအလုပ်လုပ်နေစဉ်နှင့်တစ်ဦးချင်းစီမဟုတ်တော့ကုမ္ပဏီအတွက်အလုပ်လုပ်တယ်တစ်ချိန်ကမည်သို့ဆုံးဖြတ်သည်။
HSA နှင့် HDHP ပံ့ပိုးပေးခြင်းကိုကန့်သတ်
အောက်ပါပမာဏနှစ်စဉ်ငွေဖောင်းပွမှုများအတွက်ချိန်ညှိနေကြသည်။
HDHP နိမ့်ဆုံးနှုတ်ယူပြီးသား:
2008:
$ 1,100 (တစ်ဦးချင်းစီလွှမ်းခြုံ)
$ 2,200 (မိသားစုလွှမ်းခြုံ)
2009:
$ 1,150 (တစ်ဦးချင်းစီလွှမ်းခြုံ)
$ 2300 (မိသားစုလွှမ်းခြုံ)
နှစ်စဉ် Out-of-အိတ်ကပ် (ထုတ်ယူနှင့် Co-ချေအပါအဝင်) HDHP ထက်မကျော်လွန်နိုင်သည်
2008:
$ 5,600 (တစ်ဦးချင်းစီလွှမ်းခြုံ)
$ 11,200 (မိသားစုလွှမ်းခြုံ)
2009:
$ 5,800 (တစ်ဦးချင်းစီလွှမ်းခြုံ)
$ 11,600 (မိသားစုလွှမ်းခြုံ)
HSA အများဆုံးဖြည့်ပံ့ပိုးငွေပမာဏ
2008:
$ 2900 (တစ်ဦးချင်းစီလွှမ်းခြုံ)
$ 5,800 (မိသားစုလွှမ်းခြုံ)
2009:
$ 3000 (တစ်ဦးချင်းစီလွှမ်းခြုံ)
$ 5,950 (မိသားစုလွှမ်းခြုံ)
အမီလိုက်-Up ကိုအလှူငှမြေား (အသက် 55 သို့မဟုတ်အထက်)
2008:
$ 900
2009:
$ 1000
အများဆုံးအလှူငွေအဆင့်ပိုလျှံသောတစ်ဦး HSA စေမဆိုအလှူငွေမဟုတ်ရင်, ဆုတ်ခွာရမည်ဖြစ်သည်တစ်ခုကိုတစ်ခုယစ်မျိုးခွန်မှဘာသာရပ်ဖြစ်ပါသည်။ ထိုတစ်နှစ်ငွေပမာဏရှိပါတယ်ရောက်ရှိမခံခဲ့ရပါလျှင်, အဘယ်သူမျှမပြစ်ဒဏ်များရှိပါတယ်။ အားလုံးပံ့ပိုးမှုများကိုအဆိုပါဝန်ထမ်းအစီအစဉ်၌တည်ရှိ၏မည်မျှလအတွင်းအပေါ်အခြေခံပြီးတစ်နှစ်လိုလားသူ rated နေကြသည်။
အဆိုပါ HSA အတွက်ငွေအရာအားလုံးထက်များအတွက်အသုံးပြုရနိုင်သလား?
အဆိုပါ HSA မှလှူဒါန်းခဲ့သည်အဆိုပါပမာဏကို HDHP နှင့်ဆက်စပ်သောအရည်အချင်းပြည့်ကုန်ကျစရိတ်များအတွက်အသုံးပြုရမည်ဖြစ်သည်။ ကုန်ကျစရိတ်များအတွက်လက်ခံဖြတ်ပိုင်းများလုံခြုံသောနေရာတွင်ထားသင့်သည်။ တစ်ဦးဝန်ထမ်း HSA ပိုက်ဆံထုတ်ယူရပါမည်ဆိုပါက, အဲဒါကိုရဲ့အချိန်ကန့်သတ်မီ Ira ကနေဆုတ်ခွာများအတွက်ပြစ်ဒဏ်များဆင်တူသည်။ အဆိုပါဆုတ်ခွာငွေပမာဏဝင်ငွေအခွန်ပေါင်း 10% ပင်နယ်တီမှဘာသာရပ်ဖြစ်ပါသည်။